دفع مؤجل زيادة السداد المؤجل!؟! إجراء منح الدفع المؤجل للعملاء الدفع المؤجل هو اسم آخر.

كيفية الحيلولة دون نشوء الديون المشكوك في تحصيلها والمعدومة

هناك عدة طرق لمنع أو تقليل الديون المعدومة.

الدفع المسبق

إذا كان هناك خطر حدوث مشاكل مع المشتري ، فمن الأفضل إبرام اتفاق معه على أساس الدفع المسبق. علاوة على ذلك ، يجب أن يكون الدفع المسبق في هذه الحالة 100٪. بعد ذلك ، لن تواجهك ، كمورد ، مشاكل في الديون.

ضمان على شكل تعهد ، ضمان ، ضمان بنكي

الديون المقابلة (الذمم الدائنة)

عندما يكون هناك دين مقابل ، يمكنك شحن المنتجات بأمان نسبيًا دون دفع مسبق ، وبدون ضمانات وخيارات أمان أخرى. إذا كانت هناك حسابات مستحقة الدفع وكان هناك ذمم مدينة ، فهناك دائمًا فرصة لتغطيتها عن طريق التعويض.

خطاب اعتماد

هذا خيار غريب نوعًا ما ، على الرغم من نسيانه دون وجه حق. خطاب الاعتماد هو أحد أشكال المدفوعات غير النقدية ، ومعنى ذلك كما يلي: عندما لا يثق كل من طرفي العقد (على سبيل المثال ، عمليات التسليم) في بعضهما البعض (أي أن المورد لا يثق بالمشتري ، لأنه يخشى ألا يدفع ، ويخشى المشتري من دفع دفعة مقدمة ، لأنني لست متأكدًا من أن المورد سيتولى الشحن إليه) ، يمكن حل المشكلة عن طريق طرف ثالث مستقل في شخص البنك (البنك المصدر).

في هذه الحالة ، يفتح البنك خطاب اعتماد: جزء ماليتم تحويل الحسابات الجارية للمشتري إلى حساب خاص في هذا البنك ، ولا يحق للمشتري خلال فترة معينة التصرف في هذه الأموال. يقوم البنك بعد ذلك بإبلاغ المورد بأن الأموال "محجوزة" له في حساب منفصل وأن هذه الأموال سيتم تحويلها إليه بمجرد تقديم المستندات التي تؤكد الشحنة.

لسوء الحظ ، هذه الخدمة لا تحظى بشعبية كبيرة. ربما لأنها ليست رخيصة. لكن من وجهة نظر مالية ومدنية ، هذا خيار جيد لمنع تراكم الديون.

طرق الرقابة الداخلية على المستحقات

يجب أن يقال على الفور أنه لا توجد طرق عالمية للسيطرة على حسابات القبض. كل شيء محدد للغاية ، ويعتمد الكثير على أنشطة المؤسسة وحجمها والمبالغ التي تمر بها والعملاء والسوق الذي تعمل فيه المؤسسة. هناك العديد من العوامل التي يجب مراعاتها. ومع ذلك ، يمكنك التركيز على عدة عوامل مهمة.

المستوى المخطط لحسابات القبض

يتم تحديد الحد الأقصى للمبلغ المسموح به من الذمم المدينة عن طريق الحساب. يتم التعبير عنها بالقيمة المطلقة و / أو كنسبة مئوية من الإيرادات.

نحن نتحدث عن مقدار الديون التي يمكن أن تتحملها مؤسسة ما دون إلحاق أضرار جسيمة بالأنشطة المالية والاقتصادية. من الأفضل ضبط هذا الحجم بكمية ثابتة ، أي بالروبل. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك تعيينه كنسبة مئوية من العائدات.

شروط منح دفعة مؤجلة (قرض) للعملاء

قد يكون للشركة فترة محددة - 15 أو 30 يومًا ، على سبيل المثال. لكن قد لا يكون مصطلحًا واحدًا شاملاً لكل من تعمل معه.

إذا كنا نتحدث عن مفتاح أو عميل عادي ، فقد تكون المدة بالنسبة له أطول. بعد كل شيء ، عادة ما يصدر أوامر كبيرة ويفي بالتزاماته بانتظام.

إذا ظهر عميل جديد ، ولم تكن الشركة متأكدة بعد ، فمن المنطقي مراجعة المصطلح إلى أسفل. يحتاج العميل الذي يعاني من مشاكل إلى تعيين حد أدنى لفترة أو الإصرار على الدفع المسبق تمامًا.

تحفيز الموظف

يُنصح بتطوير نظام يعتمد فيه راتب الموظف على مدة المستحق.

إجراءات منح السداد المؤجل للعملاء

تلعب المعلومات التي يتم جمعها حول العميل دورًا مهمًا في اتخاذ القرار بشأن منح قرض للعميل.

يمكنك البدء بتحليل المعلومات من المصادر المفتوحة والمعلومات المطلوبة من المشترين. منذ متى هم في السوق؟ من من نظرائهم الذين يمكنني الاتصال بهم للحصول على التغذية الراجعة؟ ما مدى دقة حسابها؟ يمكن الحصول على الكثير من المعلومات القيمة للتحليل من موقع الشركة على الويب.

من الأفضل زيارة مكتب المشتري شخصيًا. سيسمح لك ذلك بتكوين فكرة عن مدى خطورة العمل معه.

هذا المقال مقتطف من كتاب "". سيساعدك في الإجابة على ثلاثة أسئلة:

1. إذا كنت بائعًا ، ما مقدار المال الفعلي الذي تقدمه للعميل عندما تقدم له دفعة مؤجلة. إذا كان المشتري - مقدار المال الحقيقي الذي ينفقه المورد عليك.
2. ما هو الأكثر ربحية - العمل مع مورد على أساس الدفع المؤجل أو الدفع المسبق؟
3. كيفية تحديد أفضل عرض بين الموردين من خلال مقارنة أسعارهم المختلفة وتأجيلات الدفع المختلفة.

الدفع المؤجل هو الأكثر شيوعًا. يعد الاتفاق مع مورد للدفع ، على سبيل المثال ، بعد 14 يومًا من التسليم ، شرطًا أساسيًا في بعض الصناعات حتى بالنسبة للمعاملة الأولى.

يجب بالضرورة توضيح التأجيل في العقد ، لأن إذا لم يتم ذلك ، ووفقًا للقانون ، فإن الالتزام بالدفع مقابل البضائع من قبل المشتري بشكل افتراضي يحدث فور استلام البضائع.

لا تنس أن أي تأخير في السداد هو التكلفة المالية الحقيقية للمورد. في ممارستي ، قمت بعمل تقدير لتكلفة التأجيل عندما أكدته للعميل ، على أنها 2 ٪ من مبلغ التسليم لمدة شهر واحد من الدفع المؤجل. تم استخدام نهج مماثل من قبل العديد من القادة المألوفين.

يمكن استخدام الصيغة التالية لحساب المدخرات التي سيحصل عليها المشتري من خلال الاتفاق مع المورد على تأجيل الدفع:

OP = (KDO / 365) × (BP / 100٪) × SK

حيث OP هي تكلفة الدفع المؤجل ، روبل ؛

SK - مبلغ العقد والاتفاق والمعاملة والروبل.

هذه الصيغة دقيقة بما يكفي لفهم مقدار الأموال التي تدخرها من خلال الاستفادة من الدفع المؤجل للبائع. المنطق الكامن وراء هذه الصيغة هو أنك تقدر مقدار المال الذي ستحتاج إلى إنفاقه لجذب قرض مصرفي من أجل سداد المورد عند التسليم.

يمكنك أيضًا التفكير في هذه الصيغة كطريقة لتقدير مقدار الأموال التي تنفقها شركتك من خلال توفير مدفوعات مؤجلة لعملائك. في هذه الحالة ، يضيف رواد الأعمال حوالي 20٪ إلى العدد الناتج ، مع مراعاة مخاطر عدم سداد الأموال وتكلفة استلام الديون المتأخرة.

لنلقِ نظرة على مثال لكيفية تقييم الأثر الاقتصادي للتأجيل على المشتري.

لنفترض أنك اشتريت علبًا من مورد على أساس الدفع أولاً بأول. خلال مفاوضات طويلة وصعبة ، تمكنت من الحصول على دفعة مؤجلة من المورد لمدة 21 يومًا. سيكون مبلغ طلبك 1000000 روبل. أخبرك المدير المالي أنه في الوقت الحالي يمكن لشركتك جذب الأموال المقترضة من البنك بنسبة 22٪ سنويًا. دعنا نقدر تكلفة الدفع المؤجل في هذه الحالة:

OP = 21/365 × 22/100 × 1000000 = 12658 روبل.

يمكننا أن نفترض أن 12658 روبل. قمت بحفظ الشركة بسبب إذا لم يتم استلام الدفعة المؤجلة ، فسيتعين على الشركة الدفع للمورد قبل 21 يومًا ، وسيتطلب ذلك جمع الأموال المقترضة من البنك. روبل 12658 - هذا هو المال الذي يجب إنفاقه على حقيقة أن شركتك استخدمت قرضًا بقيمة 1000000 روبل. في غضون 21 يومًا.

عند تقييم تكلفة الأموال الائتمانية ، من الصحيح مراعاة ليس فقط الفائدة السنوية ، ولكن أيضًا جميع أنواع المدفوعات لمرة واحدة للبنك لفتح حد ائتمان ؛ إن وجدت ، عمولات مختلفة للبنك ؛ الدفع لتسجيل الرهن وتأمينه ؛ التكاليف الأخرى التي تتكبدها شركتك أثناء معالجة القرض وخدمته.

يفكر بعض رجال الأعمال ، عند تقييم تكلفة التأجيل ، ليس الفائدة المصرفية ، ولكن النسبة المئوية لربحية استثمار بديل (على سبيل المثال ، في الأسهم أو الأعمال الجانبية) ، أو نسبة مئوية ثابتة مرتبطة بربحية الشركة.

ستكون صيغة الحساب التي قدمتها مفيدة أيضًا إذا اشتريت البضائع من مورد على أساس الدفع المسبق ، إلى جانب التسليم طويل الأجل. في هذه الحالة ، يمكننا أن نفترض أنك تقرض المورد. يمكن حساب تكلفة الدفع المسبق باستخدام نفس الصيغة ، ولكن بدلاً من عدد أيام التأجيل ، استبدل في الصيغة عدد الأيام من تاريخ الدفع حتى لحظة وصول البضائع إليك.

في بعض الشركات ، يُمنح العميل سعرًا تضاف إليه نسبة مئوية معينة ، اعتمادًا على عدد أيام فترة السماح. على سبيل المثال ، سعر المنتج هو 200 روبل ، إذا كنت تريد تأخيرًا لمدة أسبوع ، فسيكون السعر 202 روبل ، إذا كان لمدة شهر - 210 روبل. في هذه الحالة ، فإن أول ما يجب على المشتري فعله هو تعظيم الأسعار المعروضة بدفع مؤجل ، والثاني هو احتساب ربحية هذا العرض.

يمكن إجراء تقييم لربحية سعر المنتج مع التأجيل مقارنة بسعر المنتج دون التأجيل باستخدام عدم المساواة:

(NZO / (100٪ - NZO)) × (365 / KDO) × 100٪ ≤ BP

حيث NZO هي التكلفة الإضافية للتأجيل (مبلغ الخصم الضائع إذا كانت المعاملة ستكون بدفع مؤجل) ،٪

KDO - عدد أيام فترة السماح ؛

BP - نسبة البنك من الأموال المقترضة ، ٪.

إذا تم استيفاء عدم المساواة ، فهذا يعني أنه من المربح استخدام أموال المورد أكثر من أموال الائتمان ، وبالتالي ، فإن التأخير في هذه الحالة سيجلب للشركة ربحًا إضافيًا. إذا لم يتم استيفاء الجانب الأيسر من عدم المساواة وكان الجانب الأيسر من عدم المساواة أكبر من الجانب الأيمن ، فلن يكون التأجيل مفيدًا.

على سبيل المثال ، يمكنك شراء علب من مورد على أساس الدفع عند الاستخدام. سعر العلبة 200 روبل. أثناء المفاوضات بشأن تغيير شروط التسليم ، استقرت على حقيقة أنه إذا كنت مهتمًا بتأخير السداد لمدة 21 يومًا ، فستكون تكلفة العلبة 206 روبل. أخبرك المدير المالي أنه في الوقت الحالي يمكن لشركتك جذب الأموال المقترضة بنسبة 22٪ سنويًا. أجرة التأجيل (206-200) = 6 روبل. أو 3٪. لنقم بتقييم فائدة العمل بدفع مؤجل في هذه الحالة:

(3 / (100 - 3)) × (365/21) × 100٪ ? 22

الجانب الأيسر أكبر من اليمين. يظهر عدم المساواة أنه في ظل هذه الظروف ليس من المربح العمل مع مورد بدفع مؤجل. نحتاج إلى الجلوس إلى طاولة المفاوضات مرة أخرى ، أو اتخاذ قرار إداري - نوافق على مواصلة العمل بالدفع عند تسليم العبوات ، أو نفضل دفعًا مؤجلًا أكثر تكلفة من أموال الائتمان. في المثال أعلاه ، من المفيد العمل مع تأخير لمدة 21 يومًا إذا ارتفع السعر بما لا يزيد عن 1.25٪.

لا تعمل العديد من شركات التصنيع الأجنبية التي أعمل معها مع الموردين الروس على أساس الدفع المؤجل. مهمتهم هي الحصول ، بدلاً من التأجيل ، على أقل سعر ممكن ومجموعة من الشروط. تكلفة النقود الأوروبية بمعدل ائتمان 3٪ سنويًا أرخص 6 إلى 10 مرات من النقود الروسية. لذلك ، بالنسبة لشركة أوروبية ، غالبًا ما يكون العمل مع الموردين الروس على أساس مؤجل بمثابة إقراض غير فعال ومكلف.

إذا أصبح من الضروري مقارنة موردين مع نفس المنتج ، ولكن بسعر مختلف ودفع مؤجل (كل الأشياء الأخرى متساوية) ، يمكنك استخدام "سعر الشراء المشروط" - تقدير لتكلفة الشراء ، مع الأخذ في الاعتبار في الاعتبار التأجيل:

USLZak = ZAC × (1 - (BP / 100٪) × (KDO / 365))

حيث يكون USLZak هو سعر الشراء المشروط ، مع مراعاة توفير التأجيل من قبل المورد ، روبل ؛

ZAK - سعر الشراء ، روبل ؛

BP - النسبة المئوية للبنك من الأموال المقترضة ، ٪ ؛

KDO - عدد أيام فترة السماح.

على سبيل المثال ، لدينا عرضان من الموردين Alpha و Beta للعبوات. العلب هي نفسها تمامًا ، ومع تساوي كل الأشياء الأخرى ، يختلف الموردون فقط في السعر والتأخير.

يقدم المورد ألفا سعرًا لعلبة 200 روبل. ولا يوفر دفعًا مؤجلًا. يوفر مورد بيتا سعر 205 روبل. ويمنح فترة سماح مدتها 30 يومًا. افترض أن شركتك يمكنها جذب الأموال المقترضة بنسبة 22٪ سنويًا. أي عرض أكثر ربحية؟

دعنا نحسب سعر الشراء المشروط لمورّدين اثنين:

ألفا: USLZak = 200 × (1 - (22/100) × (0/365)) = 200 روبل.

بيتا: USLZak = 205 × (1 - (22/100) × (30/365)) = 201.3 روبل.

وبالتالي ، في حين أن المورد Alpha لا يوفر الدفع المؤجل ، فإن عرضه ، نظرًا لتكلفة التأجيل ، سيكون أكثر فائدة من المزود التجريبي التجريبي. يمكن احتساب عرض Beta ليكون أفضل من Alpha إذا تم تأجيل الدفع لأكثر من 41 يومًا.

يعتبر الدفع المؤجل من أهم شروط العقد المبرم مع المورد. الشروع في مناقشة مبلغ التأجيل بعد التوصل بالفعل إلى اتفاقيات معينة بشأن السعر ، منذ ذلك الحين إذا بدأت المفاوضات بتأجيل ، فسيتم تضمينه في السعر.

إذا قدم المورد نفسه تأجيلًا ، فإن مهمة المشتري هي تحقيق أقل سعر ممكن مع أقصى قدر من التأجيل ، ثم الحصول على السعر خاضعًا للدفع المسبق. بعد ذلك ، احسب ربحية التأجيل وفقًا للصيغة أعلاه.

إذا كنت تعمل حاليًا بنظام الدفع المؤجل ، فاحصل على سعر أقل على أساس الدفع المسبق وقم بتقييم فعالية هذين السعرين باستخدام الصيغة أعلاه. قم بإجراء عدة معاملات بدون دفع مؤجل ، ثم حاول الحصول على تأجيل مع الحفاظ على السعر "المدفوع مقدمًا" الذي تم استلامه مؤخرًا.

إذا كنت مندوب مبيعات ، فتذكر أن كل يوم من فترة السماح الممنوحة يستحق بعض المال لشركتك ، وتأكد من "بيع" فترة السماح - وهذا في الواقع هو الخصم الإضافي الذي يحصل عليه عميلك. لا تنس أيضًا أن السداد المؤجل لا يمكن أن يكون 14 ، 30 ، 60 يومًا فقط ، ولكن أيضًا 11 ، 26 ، 47 يومًا.

نتائج مبهرة لك!

وليس فقط الزملاء المهتمين بالملل! سؤال لكم جميعًا ، أولئك الذين شاركوا في المفاوضات ، أو على الأقل كانوا حاضرين ببساطة:
1. هل التأجيل ضرورة أم شر اعتاد عليه كل المشترين؟
2. في رأيك ، إلى أي مدى يعتبر هذا الجزء من شروط التداول جزءًا لا يتجزأ من المفاوضات القياسية / الأولية؟ أم أنه لا يزال من الضروري الاقتراب من توفير هذه المواصفات الفنية بدقة؟
3. هل يستحق الأمر زيادة الدفعة المؤجلة ، لمجرد مرور الوقت ومن الضروري "تحديث" التحديث الرئيسي؟

بناءً على خبرتي العملية غير الطويلة (8 سنوات) ، توصلت بشكل متزايد إلى استنتاج مفاده أن الدفع المؤجل ، كقاعدة عامة ، هو شرط تجاري "قياسي" لا يتم تقديره ، ولكنه يعتبر أمرًا مفروغًا منه. علاوة على ذلك ، عندما يتم طرح مسألة منح هذه الفترة أو تمديدها في المفاوضات ، لا توجد أسباب / مبررات.
والأكثر إثارة للدهشة خلال فترة العمل مع "سوق البقالة" ، أن التجزئة المستقلة تتطلب من TP لتوفير التأجيل ، حتى لو كان الحد الأدنى لمبلغ الطلب هو 1000 روبل. حسنًا ، تحاول TP دون تردد بيع هذه الفكرة لمديرها المباشر ، وهكذا على طول السلسلة بأكملها ... وبعد فترة زمنية معينة ، تبدأ إدارة شركة المورد في الكفاح من أجل تقليل DSO والائتمان أيام ..

سأكون ممتنا لك المختصة وليس جدا ، ولكن الرأي!
شكرا لك.

التعليقات (1)

يتلقى المقترض ، بالإضافة إلى القرض ، بعض الالتزامات المالية التي تغطي فترة معينةزمن. في كثير من الأحيان ، تتغير ظروف الحياة ، وتتدهور ملاءة العملاء ، مما يؤدي إلى استحالة الوفاء بالتزامات الائتمان. يسمح لك تأجيل القرض بحل المشكلة مع البنك دون رفع الأمر إلى المحكمة وفرض عقوبات. عند إبرام اتفاقية مع أحد البنوك ، يوصى بالتوضيح مقدمًا ما هو الدفع المؤجل للقرض وما إذا كان منصوصًا عليه بموجب شروط الاتفاقية.

بفضل القانون رقم 127-FZ ، المعتمد في عام 2014 ، تمكنت الحكومة من حل العديد من نقاط الغموض المتعلقة بمسألة التخلف عن سداد القروض. يغطي قانون الإفلاس قضايا إفلاس الأفراد ، وإجراءات شطب الديون ، وتنفير الممتلكات لسداد الديون. بالإضافة إلى ذلك ، حدد التشريع الاتحادي قواعد مراجعة شروط القرض ، لإعادة الهيكلة والحصول على دعم معين من البنك والدولة في سداد الدين.

في ظروف تدهور الوضع المالي ، لا ينصح المقترض بالاختباء من المُقرض. من مصلحة العميل نفسه إخطار البنك على الفور بالتغيير الذي طرأ على الموقف والعمل على حل وسط لتقديم المزيد من الخدمات للقرض.

ممارسة تأجيل سداد القرض

تكون فرص الحصول على اتفاق بشأن الدفع المؤجل أعلى بكثير إذا أبلغت البنك عن الصعوبات المادية التي نشأت قبل حدوث التأخير الأول. تهتم مؤسسة الائتمان ، مثلها مثل المقترض ، بحل المشكلة من خلال تقديم أداة مالية ، مع مراعاة تفاصيل حالة معينة.

يدرك موظفو البنك أن المقترض الذي اتصل بهم يعتزم الاستمرار في الوفاء بالتزاماته عن طريق تغيير الشروط السابقة إلى خيار سداد أكثر قبولًا. ومع ذلك ، ينبغي ألا يغيب عن الأذهان أنه ليس كل المقترضين لديهم فرصة لمراجعة شروط الإقراض. سيقيم المُقرض ما إذا كان يمكن تبرير سبب طلب التأجيل.

الخيارات الحالية لتأجيل القرض

تواجه معظم البنوك باستمرار مشكلة عدم السداد المرتبطة بتدهور الملاءة المالية للمقترضين. يقدم بنك الائتمان المنزلي وبنك Svyaznoy و Vostochny Express و BystroBank و Pochta Bank و Raiffeisen Bank والعديد من مؤسسات الائتمان الأخرى برامج متنوعة لحل مشكلة تقديم المزيد من خدمات القروض.

كأحد الأدوات التي تساعد عملاء Orient Express ، يتم استخدام تأجيل هيئة القرض الرئيسية لمدة تصل إلى 3 أشهر. ومع ذلك ، فإن هذا الإجراء مصمم للمقترضين لأنواع محددة بدقة من القروض وليس أكثر من مرتين طوال فترة القرض بأكملها.

يدعو Post Bank أيضًا المقترضين بحسن نية لمراجعة شروط الاتفاقية للحصول على المزيد من المقترضين المقبولين. ينظر بنك البريد في الطلبات المقدمة من المقترضين خطيًا ، بشرط أن يتم تصنيف المقترض على أنه دافع مسؤول وواعي. يطبق بنك Pochta نهجًا فرديًا لكل موقف ، ويقدم أدوات متنوعة لحل مشكلة مالية.

يوفر بنك Raiffeisen ، مثل Post Bank ، تأجيل القرض لمدة لا تزيد عن 6 أشهر ، بشرط الحفاظ على مدفوعات الدين الرئيسي ، مع إمكانية تمديد مدة القرض.

أسباب وجيهة للتأجيل

في ظل الظروف التالية ، يمكن للعملاء توقع إعادة التفاوض بشأن شروط القرض وتقديم مدفوعات مؤجلة:

1. في حالة فقدان الدخل والفصل من مكان العمل الرئيسي. سيكون الدائنون الذين يفكرون في الاستئناف مهتمين بسبب الرفض.
2. المرض والنفقات الكبيرة القادمة للعلاج لنفسه والأقارب.
3. خسارة العائل الذي دعم العميل.
4. تغيير منطقة الإقامة.
5. فقدان الممتلكات في كارثة طبيعية أو سرقة.
6. إجازة أمومة أو إجازة تصل إلى 1.5 سنة.

بالإضافة إلى ذلك ، كل مؤسسة ائتمانية لديها قائمة داخلية للعملاء وتاريخهم الائتماني ، على أساسها يتم تزويد العملاء الموثوق بهم بشروط أكثر مرونة ، لأنه في علاقة "البنك والعميل" ، يعتمد الكثير على درجة الثقة.

أسباب الرفض

بدرجة عالية من الاحتمال ، يرفض البنك المقترضين التالين:

1. الأشخاص الذين لديهم تاريخ ائتماني سيئ.
2. إذا قام العميل ، بعد إصدار القرض ، بسداد أقل من 3 أقساط شهرية.
3. إذا كان هناك أقل من 3 أشهر متبقية حتى انتهاء مدة القرض.
4. المقترضين الذين تقدموا بطلب للحصول على تأجيل على أساس معلومات غير دقيقة ، وتوفير وثائق مزورة تشير إلى تدهور الملاءة المالية.

وبالتالي ، فإن فشل البنك سوف يتأثر ليس فقط بالظروف التي تسببت في صعوبات مالية ، ولكن أيضًا بسمعة المقترض. قد تحتوي اتفاقية القرض على أحكام بشأن إمكانية التأجيل أم لا. في أي حال ، سيتخذ البنك القرار النهائي مع الأخذ في الاعتبار الخيار الأفضللكلا الجانبين.

طرق الحصول على فترة سماح

في البيئة المصرفية ، فإن الخيارات التالية لمراجعة شروط الائتمان سارية المفعول:

• تأجيل الاستحقاق
• تغيير شروط القرض (أو إعادة الهيكلة) ؛
• تجديد القرض بشروط سداد ميسورة (أو إعادة تمويل).

بالنسبة للعملاء الذين تكون صعوباتهم المالية مؤقتة ، يفضل تأجيل مدفوعات القروض. سيسمح تعليق سداد القرض للعميل بالعثور على مصدر جديد للدخل والاستمرار في دفع المبلغ المطلوب في الوقت المحدد وفقًا للجدول الزمني المعدل.

مراجعة الاستحقاق

يُعرف هذا الخيار باسم "العطلات الائتمانية لجسم القرض". يُعفى المقترض من المدفوعات الأساسية بينما تستمر الفائدة في التراكم. يستلزم الدفع المؤجل زيادة مبلغ السداد في نهاية فترة الإجازة - بنهاية الفترة. في أغلب الأحيان ، يسمح لك المُقرض بتأجيل المدفوعات لمدة تصل إلى 6 أشهر.

يجب التمييز بين الأنواع التالية من الإجازات الائتمانية:

1. إجازة ائتمانية مع تحويل سداد الدين الرئيسي.
2. تأجيل دفع الفائدة ، ويشار إليه أيضًا باسم إجازات ائتمان الفائدة.
3. إجازة كاملة على سبيل الإعارة.

يختلف كل خيار من الخيارات في الدرجة التي يكون فيها مفيدًا للمقترض والمُقرض. ومع ذلك ، فإن أيًا من الإجراءات المذكورة أعلاه ستساعد في حل مشكلة سداد التزامات القروض.

إجازات الائتمان

الإجازات في جسم القرض تعني تأجيل سداد الدين الأساسي. خلال فترة معينة ، يدفع المقترض فائدة فقط لاستخدام أموال الأرض. نتيجة لاستخدام هذا النوع من التأجيل ، تزداد مدة القرض ومبلغ الدفعة الزائدة ، حيث يستمر دفع الفائدة خلال الإجازات. تعتبر خطة التقسيط هذه لمدفوعات القروض أكثر ربحية في البداية إذا تم أخذ القرض على أساس سداد مختلف. مع دفع الأقساط السنوية ، فإن نسبة كبيرة من الدفعة في بداية المدة هي الفائدة بالضبط. لن تؤدي هذه الطريقة إلى تخفيف العبء المالي بشكل كافٍ ، بل إنها ستكون غير مواتية للمقترض بسبب الحاجة إلى الاستمرار في دفع المبالغ المستحقة لخدمة الفائدة.

أحد أشكال التأجيل الأكثر ندرة هو الإجازات الائتمانية القائمة على الفائدة. يُمنح المقترض فرصة عدم دفع فائدة على الأموال المستخدمة في البنك ، أثناء إجراء مدفوعات لسداد الدين الأساسي. نتيجة لذلك ، يتم سداد جزء من القرض ، وتصبح مدفوعات الفائدة الزائدة أقل بسبب التأجيل المقدم. سيقرر كل بنك معين المشكلة بشكل فردي ، بناءً على سياسته الداخلية وإمكانية تعيين نوع أو آخر من التأجيل.

تأجيل المدفوعات على رأس المال والفائدة ، ما يسمى ب. إجازات كاملة ، لفترة قصيرة - لا تزيد عن 3 أشهر.

إعادة الهيكلة

تعد إعادة هيكلة الديون خيارًا آخر لحل الموقف من خلال خدمة قرض في مواجهة ملاءة العميل المتدهورة. يتقدم العميل إلى البنك لمراجعة الشروط الأساسية للقرض ، مع تقديم حجج قوية وتقديم خطة سداد منظمة ، مع مراعاة الوضع المالي الشخصي. يمكن للمقرض ، بدوره ، تقديم مقاصة للأقساط من خلال تمديد فترة حد الائتمان. وبالتالي ، سيتعين على المقترض دفع الدين الرئيسي للقرض والفائدة مقابل خدمته على مدى فترة أطول ، مما يقلل العبء المالي.

إعادة التمويل

تتمثل إحدى الطرق الأكثر شيوعًا لحل مشكلة ديون القروض في إعادة تمويل التزامات القروض. تستخدم العديد من البنوك هذه الخدمة من أجل جذب عملاء مؤسسات أخرى لتقديم خدماتها إلى البنوك التي تتعامل معها ، مما يوفر شروط سداد أكثر جاذبية. جوهر إعادة التمويل هو إعادة التمويل ، أو الحصول على قرض جديد لسداد قرض قائم مع تغيير في الظروف لصالح العميل. نتيجة لذلك ، يمكن للمقترض أن يتوقع:

1. لزيادة مدة القرض.
2. انخفاض في معدلات الفائدة على الخدمة.
3. دفعة شهرية مخفضة.

خيارات تنفيذ برنامج إعادة التمويل تعتمد فقط على البنوك نفسها. بالنسبة للعملاء الأفراد ، يقدم البنك برامج إقراض فردية غير متوفرة في العروض القياسية. إبرام اتفاقية قرض جديدة ، يتعهد العميل بموجبها بسداد القرض الحالي في بنك آخر والتحول إلى سداد الالتزامات المالية الجديدة. يجب أن تكون حذرًا عند الدخول في اتفاقية جديدة ، فأنت بحاجة إلى التعرف على تفاصيل القرض. قد يؤدي التأخير في الحصول على قرض جديد إلى إنهاء الاتفاقية ومتطلبات البنك لسداد الدين بالكامل قبل الموعد المحدد.

إجراء الحصول على التأجيل

على عكس التأخير غير المصرح به ، يمكن الاتفاق مع البنك على الإخفاق في السداد وفقًا لجدول السداد ، مما يعني أنه لن يتم تطبيق غرامات عدم سداد القرض.

المسؤولية عن عدم السداد

في حالة التأخير في السداد لمدة لا تزيد عن 2-5 أيام ، سيتم فرض غرامة على المقترض أو سيتم حظر البطاقة. إذا كان العميل لا يزال غير قادر على إيداع الأموال في الدفعة الشهرية وأوقف جميع المدفوعات ، فسيتبع ذلك استئناف إلى المحكمة من الدائن. إذا كان الوضع المالي خطيرًا حقًا ولم تظهر فرصة سداد الدين في المستقبل القريب ، فأنت بحاجة إلى الاتصال بالبنك على وجه السرعة - فكلما كانت العواقب التي يتوقعها المتخلف عن السداد أقل.

التسلسل

باتباع تسلسل بسيط ، سيتمكن المقترض من حل المشكلة بمزيد من خدمة الديون ، وتجنب المشكلات الخطيرة المرتبطة بحبس الرهن العقاري والتاريخ الائتماني التالف:

1. يتواصل العميل الذي يواجه موقفًا صعبًا مع فرع البنك ويبلغه كتابيًا بمشاكل سداد القرض.
2. التطبيق مدعم بالوثائق والشهادات التي تثبت تدهور الملاءة (المرض ، فقدان العمل ، أسباب أخرى).
3. إذا كان الاتفاق مع الدائن يحتوي على بند حول إمكانية تطبيق التأجيل ، يتم تنظيم إجراءات أخرى وفقًا للاتفاقية.
4. في حالة عدم وجود أحكام في الوثيقة تصف إمكانية التأجيل ، فإن مؤسسة الائتمان ستحل المشكلة بشكل فردي ، بناءً على سياستها ، مع مراعاة الوضع المالي الحقيقي للعميل وإلى أي مدى تكون أسباب تدهور الملاءة صالحة .
5. في حالة عدم وجود مطالبات خاصة للعميل ، قد يعرض البنك حل المشكلة من خلال إعادة الهيكلة.
6. إذا تم النظر في الطلب بشكل إيجابي ، يتم توقيع اتفاقية جديدة ، تكون شروطها أكثر ليونة.
7. بعد توقيع اتفاقية جديدة ، يتحول المقترض إلى شروط الإقراض الجديدة ، ومراجعة مدة استخدام الأموال المقترضة ، وكذلك مبلغ الدفعة الشهرية.

ستسمح هذه الإجراءات للمقترض ، على الرغم من خطورة الموقف ، بالحفاظ على سجل ائتماني جيد ، مما سيسهل الإقراض على العروض الجديدة من البنك بعد تنفيذ العقد الحالي. حتى إذا لم يكن هناك أمل عمليًا في الحصول على تأجيل ، فيجب تقديم طلب كتابي للتأجيل في أي حال: مع محاولات أخرى من قبل البنك لاستعادة الدين من المقترض من خلال المحكمة ، سيتمكن العميل من تقديم مستند دليل على أنه اتخذ خطوات في الوقت المناسب لحل مشكلة المدفوعات.

الدفع المؤجل هو اتفاق يدفع فيه المشتري الدين للبائع في وقت ما بعد النقل الفعلي للبضائع إليه. اعتمادًا على شروط الاتفاقية ، يتم السداد دفعة واحدة أو على عدة أقساط. يمكن للبائع تطبيق سعر فائدة على السعر (والذي سيحول المعاملة إلى ائتمان تجاري) أو رفض الرسوم الإضافية.

الدفع المؤجل كأداة تسويق

يعد استخدام المدفوعات المؤجلة أحد أكثر أدوات التسويق شيوعًا. ينجذب العملاء إلى المفهوم نفسه ، والقدرة على التقاط المنتج والبدء في استخدامه على الفور ، دون إنفاق أي شيء. يعد تنفيذ برنامج المدفوعات المؤجلة في المتاجر التي تبيع سلعًا عالية القيمة ، على سبيل المثال ، السيارات ، أمرًا مهمًا بشكل خاص: غالبًا ما يكون العميل ببساطة غير قادر على دفع المبلغ بالكامل على الفور ، ولكن لديه سبب للاعتقاد بأنه سيكون قادرًا على ذلك سداد الديون للبائع في تاريخ معين. لا يمكن توفير فرصة استخدام الدفع المؤجل إلا لعميل ذي امتياز (عادي) أو لأي مشتر - يظل هذا الجانب وفقًا لتقدير مسوقي الشركة. يتمثل أحد الخيارات البديلة لشروط التسويق في تزويد المشترين المتميزين بشروط تفضيلية (الحد الأدنى من معدلات الفائدة) مقارنة بالعملاء العاديين.

عملية التصنيف

تواجه الشركة التي تقرر استخدام الدفع المؤجل لجذب العملاء عددًا من الأسئلة ، أهمها ما يلي: كيفية تحديد العملاء الجديرين بالثقة وأيهم غير جدير بالثقة؟ سؤال ثانوي: ما هو معيار تقسيم المشترين إلى امتياز وآخرون؟

إذا كان للعميل علاقة طويلة الأمد مع تاجر أو سجل ائتماني إيجابي ، فيمكنه أن يتوقع أن يكون قادرًا على تأجيل الدفع. إذا اتصل أحد العملاء بالمنظمة لإجراء عملية شراء لأول مرة ، فقد يضطر إلى متابعة إجراءات تقييم الملاءة المالية وتحمل مستوى مرتفع إلى حد ما سعر الفائدة، لأنه بهذه الطريقة تحاول الشركة المباعة تعويض مخاطر التخلف عن السداد الكبيرة.

خطة التقسيط: هل هناك "مطبات"؟

أصبح عرض خطة التقسيط أكثر أهمية - دفع تدريجي بدون فوائد. يتم تقديم هذه الخدمة من قبل العديد من المؤسسات التجارية التي تبيع الإلكترونيات والأثاث. على الرغم من شكوك المشترين ، فإن خطة التقسيط لا تعني حقًا دفع مبالغ زائدة. الآلية على النحو التالي: البنك الذي يقدم خطة التقسيط للسلع يعطي بالفعل قرضًا بفائدة ، ومع ذلك ، فإن القيمة المطلقة للفائدة تساوي الخصم الذي يقدمه التاجر للعميل. يتم إلغاء الفائدة والخصم بشكل متبادل ، ونتيجة لذلك يدفع العميل التكلفة التي تظهر على بطاقة السعر. في حالة عدم قيام العميل بسداد دفعات دورية أو تأخيرها ، على أقساط ، كما هو الحال مع القرض ، يتم احتساب الفائدة والغرامات على الرصيد المستحق.

مخطط الدفع المؤجل المشترك

في أغلب الأحيان ، تستخدم الشركات التجارية المخطط التالي: يتلقى العميل البضائع ، وبعد ذلك لا يجوز له دفع أي شيء لمدة ستة أشهر ، لأنه لا يتم تحصيل الفائدة. بعد ستة أشهر ، يجب على المشتري أن يقرر ما إذا كان سيسدد المبلغ بالكامل دفعة واحدة دون فوائد أو الدفع على أقساط ، ولكن مع الفائدة. إذا فضل المشتري الخيار الثاني ، تستمر الفائدة في التراكم حتى يتم سداد الدين بالكامل.

تأجيل الدفع- الطريقة الأكثر شيوعًا لتحسين شروط الدفع للتسليم من خلال المورد... يعد الاتفاق مع مورد للدفع ، على سبيل المثال ، بعد 14 يومًا من التسليم ، شرطًا أساسيًا في بعض الصناعات حتى بالنسبة للمعاملة الأولى. يجب تحديد التأجيل في العقد - إذا لم يتم ذلك ، فوفقًا للقانون ، الالتزام بدفع ثمن البضائع من قبل المشتريبشكل افتراضي يحدث فور استلام البضائع.

ستجد في هذا المقال إجابات على الأسئلة التالية:

• إذا كنت بائعًا: ما مقدار المال الفعلي الذي تقدمه للعميل عندما تمنحه دفعة مؤجلة؟ إذا كنت مشترًا: ما مقدار المال الحقيقي الذي ينفقه المورد عليك في هذه الحالة؟
• ما هو الأكثر ربحية - العمل مع مورد على أساس الدفع المؤجل أو الدفع المسبق؟
• كيف يمكنك تحديد أفضل عرض بين الموردين من خلال مقارنة أسعارهم المختلفة وشروط الدفع المختلفة؟

معادلة حساب تكلفة التأجيل

لا تنس أن أي تأجيل الدفعهي التكاليف المالية الحقيقية للمورد. في ممارستي لإدارة الأقسام التجارية ، قمت بعمل تقدير لتكلفة التأجيل عندما أكدت للعميل أنها 2٪ من مبلغ التسليم لمدة شهر واحد من الدفع المؤجل. تم اتباع نهج مماثل ، مع الأخذ في الاعتبار تكلفة المال والمخاطر ، من قبل العديد من القادة المألوفين.

العوامل المؤثرة على تكلفة الدفع المؤجل للمشتري

الصورة 1

لحساب المدخرات التي سيحصل عليها المشتري بالاتفاق مع المورد الدفع المؤجل، يمكنك استخدام الصيغة التالية:

OP = (KDO / 365) x (BP / 100٪) x SK ،

حيث OP هي تكلفة الدفع المؤجل ، روبل ؛

SK - مبلغ العقد والاتفاق والمعاملة والروبل.

الصورة 2

تمنحك هذه الصيغة فكرة عن مقدار الأموال التي توفرها باستخدام الدفع المؤجلالمورد. المنطق الكامن وراء هذه الصيغة هو أنك تقدر مقدار المال الذي ستحتاج إلى إنفاقه لجذب قرض مصرفي من أجل سداد المورد عند التسليم.

يمكنك أيضًا التفكير في هذه الصيغة كطريقة لتقدير مقدار الأموال التي تنفقها شركتك من خلال توفيرها الدفع المؤجللعملائهم. في هذه الحالة ، يضيف رواد الأعمال حوالي 20٪ إلى العدد الناتج ، مع مراعاة مخاطر عدم سداد الأموال وتكلفة استلام الديون المتأخرة.

العوامل المؤثرة في تكلفة منح المورد

الشكل 3

مثال على حساب تأثير التأخير

ضع في اعتبارك مثالاً لكيفية تقييم الأثر الاقتصادي للتأجيل على العميل. لنفترض أنك اشتريت علبًا من مورد على أساس الدفع أولاً بأول. خلال مفاوضات طويلة وصعبة ، تمكنت من الحصول عليها من المورد الدفع المؤجل 21 يوم. سيكون مبلغ طلبك مليون روبل. أخبرك المدير المالي أنه في الوقت الحالي يمكن لشركتك جذب الأموال المقترضة من البنك بنسبة 22٪ سنويًا. دعنا نقدر تكلفة الدفع المؤجل في هذه الحالة:

OP = (21/365) × (22/100) × 1000000 = 12658 روبل.

يمكننا أن نفترض أن 12658 روبل. قمت بحفظ الشركة. إذا تأجيل الدفعلم يتم استلامها ، يجب على الشركة أن تدفع للمورد قبل 21 يومًا ، وسيتطلب ذلك جمع الأموال المقترضة من البنك. روبل 12658 - هذا هو المال الذي يجب إنفاقه حتى تتمكن الشركة من استخدام قرض قيمته مليون روبل. في غضون 21 يومًا.

عند تقييم تكلفة الأموال الائتمانية ، من الصحيح مراعاة ليس فقط الفائدة السنوية ، ولكن أيضًا جميع أنواع المدفوعات لمرة واحدة للبنك لفتح حد ائتمان: عمولات مختلفة ، ونفقات التسجيل وتأمين الضمانات والمصروفات الأخرى التي تنشأ أثناء معالجة القرض وخدمته.

يفكر بعض رجال الأعمال ، عند تقييم تكلفة التأجيل ، ليس الفائدة المصرفية ، ولكن النسبة المئوية لربحية استثمار بديل (على سبيل المثال ، في الأسهم أو الأعمال الجانبية) ، أو نسبة مئوية ثابتة مرتبطة بربحية الشركة.

ستكون صيغة الحساب التي قدمتها مفيدة أيضًا إذا اشتريت البضائع من مورد على أساس الدفع المسبق ، وكذلك مع التسليم طويل الأجل. في هذه الحالة ، يمكننا أن نفترض أنك تقرض المورد. يمكن حساب تكلفة الدفع المسبق باستخدام نفس الصيغة ، ولكن بدلاً من عدد أيام التأجيل ، استبدل في الصيغة عدد الأيام من تاريخ الدفع حتى لحظة وصول البضائع إليك.

في بعض الشركات ، يُمنح العميل سعرًا تضاف إليه نسبة مئوية معينة ، اعتمادًا على عدد أيام فترة السماح. على سبيل المثال ، سعر المنتج هو 200 روبل ، إذا كنت تريد تأخيرًا لمدة أسبوع ، فسيكون السعر 202 روبل ، إذا كان لمدة شهر - 210 روبل. في هذه الحالة ، فإن أول شيء يجب أن يقوم به المشتري هو تعظيم الأسعار المعروضة الدفع المؤجلوثانيًا ، تم حساب ربحية هذا العرض.

تقييم ربحية الصفقة المؤجلة

يمكن إجراء تقييم لربحية سعر المنتج مع التأجيل مقارنة بسعر المنتج دون التأجيل باستخدام عدم المساواة:

NZO / (100٪ - NZO) × (365 / KDO) × 100٪ ≤ BP ،

حيث NZO هي التكلفة الإضافية للدفع المؤجل ،٪ (مبلغ الخصم الضائع إذا كانت المعاملة بدفع مؤجل) ؛

KDO - عدد أيام فترة السماح ؛

BP - نسبة البنك من الأموال المقترضة ، ٪.

الشكل 4

إذا تم استيفاء عدم المساواة ، فهذا يعني أن استخدام أموال المورد أكثر ربحية من أموال الائتمان ، وبالتالي ، فإن التأخير في هذه الحالة سيجلب ربحًا إضافيًا للشركة. إذا لم يتم استيفاء ذلك ، وكان الجانب الأيسر من المتباينة أكبر من الجانب الأيمن ، يكون التأجيل غير ملائم.

على سبيل المثال ، يمكنك شراء علب من مورد على أساس الدفع عند الاستخدام. سعر العلبة 200 روبل. أثناء المفاوضات بشأن تغيير شروط التسليم ، استقرت على حقيقة ذلك عندما تكون مهتمًا بها الدفع المؤجللمدة 21 يومًا ، ستكون تكلفة العلبة 206 روبل. أخبرك المدير المالي أنه في الوقت الحالي يمكن لشركتك جذب الأموال المقترضة بنسبة 22٪ سنويًا. أجرة التأجيل (206-200) = 6 روبل. أو 3٪. لنقم بتقييم فائدة العمل بدفع مؤجل في هذه الحالة:

3 / (100 - 3) × (365/21) × 100٪ = 53.75؟ 22

53,75% > 22%

الجانب الأيسر أكبر من اليمين. يظهر عدم المساواة أنه في ظل هذه الظروف للعمل مع مورد الدفع المؤجلغير مربح. تحتاج إلى الجلوس إلى طاولة المفاوضات مرة أخرى ، أو اتخاذ قرار إداري: الموافقة على مواصلة العمل بالدفع عند تسليم العبوات ، أو تفضل دفعًا مؤجلًا أكثر تكلفة من أموال الائتمان. في المثال أعلاه ، من المفيد العمل مع تأخير لمدة 21 يومًا إذا ارتفع السعر بما لا يزيد عن 1.25٪.

لا تعمل العديد من شركات التصنيع الأجنبية التي أعمل معها مع الموردين الروس على أساس الدفع المؤجل. مهمتهم هي الحصول ، بدلاً من التأجيل ، على أقل سعر ممكن ومجموعة من الشروط. تكلفة النقود الأوروبية بمتوسط ​​معدل ائتمان يبلغ 3٪ سنويًا أرخص بستة إلى عشر مرات من النقود الروسية. لذلك ، بالنسبة لشركة أوروبية ، غالبًا ما يكون العمل مع الموردين الروس على أساس مؤجل بمثابة إقراض غير فعال ومكلف.

مقارنة شروط اثنين من الموردين

إذا أصبح من الضروري مقارنة موردين مع نفس المنتج ، ولكن بسعر مختلف و الدفع المؤجل(مع تساوي جميع العناصر الأخرى) ، يمكنك استخدام "سعر الشراء المشروط" - تقدير لتكلفة الشراء ، مع مراعاة التأجيل:

Sluzak = ZAK x (1 - (BP / 100٪) x (KDO / 365)) ،

حيث يكون USLZak هو سعر الشراء المشروط ، مع مراعاة توفير التأجيل من قبل المورد ، روبل ؛

ZAK - سعر الشراء ، روبل ؛

BP - النسبة المئوية للبنك من الأموال المقترضة ، ٪ ؛

KDO - عدد أيام فترة السماح.

الشكل 5

على سبيل المثال ، لدينا عرضان من الموردين "Alpha" و "Beta" للعبوات. العلب هي نفسها تمامًا ، ومع تساوي كل الأشياء الأخرى ، يختلف الموردون فقط في السعر والتأخير. يعرض مورد "ألفا" ثمن العلبة 200 روبل. ولا يعطي الدفع المؤجل... يوفر المورد "بيتا" سعر 205 روبل. ويمنح فترة سماح مدتها 30 يومًا. افترض أن شركتك يمكنها جذب الأموال المقترضة بنسبة 22٪ سنويًا. أي عرض أكثر ربحية؟ دعنا نحسب سعر الشراء المشروط لمورّدين اثنين:

"ألفا": USLZak = 200 × (1 - (22/100) × (0/365)) = 200 روبل.

"بيتا": أوسلزاك = 205 × (1 - (22/100) × (30/365)) = 201.3 روبل.

وبالتالي ، على الرغم من أن المورد Alpha لا يوفر الدفع المؤجل ، إلا أن عرضه ، مع مراعاة تكلفة التأجيل ، سيكون أكثر فائدة من المزود التجريبي التجريبي. يمكن حساب أن عرض مورد بيتا يصبح أكثر ربحية من عرض ألفا المقدم الدفع المؤجلأكثر من 41 يومًا.

كيفالتفاوض على التأجيل

تأجيل رر أتزها- أهم شروط العقد مع المورد. أوصي بأن يشرع المشترون في مناقشة مبلغ التأجيل بعد الوصول إلى اتفاقيات معينة بشأن السعر - إذا بدأوا المفاوضات مع التأجيل ، فسيتم إدراجه في السعر.

إذا قدم المورد نفسه تأجيلًا ، فإن مهمة المشتري هي تحقيق أقل سعر ممكن مع أقصى قدر من التأجيل ، ثم الحصول على السعر خاضعًا للدفع المسبق. بعد ذلك ، احسب ربحية التأجيل وفقًا للصيغة أعلاه.

إذا كنت تعمل حاليا مع الدفع المؤجل، احصل على سعر مدفوع مقدمًا أقل وقم بتقييم فعالية هذين السعرين باستخدام الصيغة أعلاه. قم بإجراء العديد من المعاملات بدون دفع مؤجل ، ثم حاول التأجيل مع الحفاظ على سعر الدفع المسبق الذي تم استلامه مؤخرًا.

إذا كنت مندوب مبيعات ، فتذكر أن كل يوم من فترة السماح الممنوحة يستحق بعض المال لشركتك ، وتأكد من "بيع" فترة السماح - وهذا في الواقع هو الخصم الإضافي الذي يحصل عليه عميلك. أيضا لا تنسى ذلك تأجيل دفعلا يمكن أن يكون هناك 14 ، 30 ، 60 يومًا فقط ، ولكن أيضًا 11 ، 26 ، 47 يومًا.